A importância da gestão fiscal em lojas para construção

Essencial para a saúde financeira de qualquer empresa, a gestão fiscal assume um papel ainda mais estratégico em segmentos como lojas de materiais de construção, elétricos e hidráulicos. No Brasil, a alta carga tributária e a legislação fiscal complexa exigem que os lojistas mantenham uma gestão eficiente para evitar erros que possam resultar em multas, autuações ou até mesmo prejuízos financeiros.

Neste artigo, discutiremos a importância da gestão fiscal para lojas desse setor, os benefícios de um regime tributário adequado e como a orientação especializada pode ser determinante para melhorar os resultados e promover a expansão dos negócios.

POR QUE A GESTÃO FISCAL É IMPORTANTE PARA LOJAS DE CONSTRUÇÃO?

Para lojas de materiais de construção, materiais elétricos e hidráulicos, a gestão fiscal impacta diretamente a competitividade e a lucratividade do negócio. Entre os principais pontos de atenção estão:

• Apuração correta de tributos:

Negócios desse setor lidam com diversos tipos de impostos, como ICMS, PIS, COFINS, ISS e IPI. A complexidade aumenta porque o ICMS, por exemplo, tem regras específicas em cada estado e pode variar de acordo com a origem e destino da mercadoria;

• Substituição tributária:

Produtos típicos dessas lojas, como fios elétricos e tubos de PVC, são frequentemente submetidos à substituição tributária, o que obriga a loja a antecipar o pagamento de tributos, afetando o fluxo de caixa;

• Classificação de produtos:

A classificação incorreta de mercadorias pode levar à aplicação de alíquotas erradas, gerando custos desnecessários ou até penalidades fiscais;

• Escolha do regime tributário ideal:

Optar por um regime inadequado pode resultar em pagamentos excessivos de impostos, comprometendo a margem de lucro.

O risco de multas e processos administrativos são comuns para lojas que não cumprem as obrigações fiscais corretamente, podendo gerar prejuízos financeiros e até colocar em risco a continuidade da empresa, o que evidencia a necessidade de ter uma gestão fiscal eficiente.

REGIMES TRIBUTÁRIOS E SUAS IMPLICAÇÕES PARA LOJAS DE CONSTRUÇÃO

Hoje há três principais regimes tributários no Brasil: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. Cada um apresenta vantagens e desvantagens, e a escolha correta depende do perfil e do volume de operações de cada loja.

Veja cada um deles:

1) Simples nacional: voltado para lojas pequenas e médias, com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões. Embora simplifique o pagamento de impostos, é preciso avaliar se de fato é vantajoso, pois lojas com grande volume de vendas ou produtos estão sujeitos à substituição tributária.

2) Lucro presumido: indicado para empresas com margens de lucro estáveis. Contudo, se a margem real for inferior à presumida, a empresa acaba pagando mais impostos do que deveria.

3) Lucro real: recomenda-se para lojas que apresentam grandes variações de lucro ou operam com margens reduzidas. Embora mais complexo, permite maior controle sobre a tributação e evita o pagamento excessivo de impostos.

A escolha do regime tributário ideal pode representar a diferença entre um negócio lucrativo e um com margens apertadas.

COMO A FALTA DE CONHECIMENTO TRIBUTÁRIO POR IMPACTAR LOJAS DE CONSTRUÇÃO?

Não são raros os exemplos de empresas que enfrentaram dificuldades por não estarem no regime tributário mais adequado. Em muitos casos, a falta de conhecimento levou a erros que impactaram a competitividade e a sobrevivência do negócio.

Existem casos onde a loja operava no regime de Lucro Presumido, pagando uma alíquota fixa sobre o faturamento. Após uma análise detalhada, descobriu-se que a margem de lucro real da empresa era significativamente menor do que a presumida. Ou seja, a loja pagava impostos acima do necessário, comprometendo seu crescimento. Com a mudança para o regime de Lucro Real e o suporte de uma gestão fiscal especializada, a empresa conseguiu recuperar parte do capital e expandir suas operações.

A falta de controle das obrigações da substituição tributária é outro ponto crítico. Lojas que não apuraram corretamente os tributos de mercadorias provenientes de diferentes estados, acabaram recebendo uma multa pesada e, por não terem uma previsibilidade nos custos fiscais, foram obrigadas a buscar crédito emergencial para se manter abertos e tirar o fluxo de caixa do sufoco.

POR QUE O LOJISTA PRECISA ESTAR ATENTO ÀS QUESTÕES FISCAIS?

A legislação tributária brasileira é uma das mais complexas do mundo, com regras que variam de acordo com o tipo de produto, localidade e regime tributário. Isso faz com que o gestor de uma loja precise lidar com:

• Mudanças frequentes nas leis e alíquotas;
• Necessidade de sistemas de gestão que integrem dados fiscais e contábeis;
• Riscos de multas e autuações por erros nas declarações ou atraso nos pagamentos.

Além disso, a rotina de uma loja de materiais de construção envolve outras preocupações, como estoque, vendas e atendimento ao cliente. Isso faz com que o tempo e a atenção do gestor sejam divididos entre diversas demandas operacionais, tornando difícil acompanhar todos estes fatores relacionados à legislação tributária.

ORIENTAÇÃO DE ESPECIALISTAS: POR QUE É TRAZ SUCESSO PARA A LOJA?

Diante da complexidade da gestão fiscal e das demandas operacionais do varejo, contar com uma assessoria especializada é essencial para garantir que a loja esteja no regime tributário mais vantajoso e em conformidade com a legislação.

É nesse ponto que a INFOX se destaca. Com mais de 25 anos de experiência no apoio a lojas de materiais de construção, materiais elétricos e hidráulicos, a INFOX oferece soluções de gestão que integram a parte fiscal e operacional, garantindo:

• Redução de erros e mais eficiência na apuração de impostos;
• Análise do regime tributário e identificação do melhor enquadramento para reduzir a carga tributária;
• Consultoria para expansão do negócio através da abertura de novas lojas com planejamento fiscal e estratégico.

Diversos clientes que contam com o suporte e a tecnologia da INFOX conseguiram dobrar seus resultados e expandir suas operações com segurança. O uso de soluções integradas e a consultoria especializada foram fatores determinantes para evitar problemas fiscais e promover o crescimento sustentável desses negócios.

QUER SABER MAIS? CLIQUE AQUI E SOLICITE O CONTATO DE UM CONSULTOR E TRAGA A REALIDADE DA SUA LOJA PARA UM DIAGNÓSTICO TOTALMENTE GRATUITO!

Não é permitida a cópia integral do conteúdo acima. A reprodução parcial é autorizada apenas na forma de citação e com link para o conteúdo na íntegra. Plágio é crime de acordo com a Lei 9610/98. Saiba como a cópia integral de textos pode ser ruim para você clicando aqui.